Vzhľadom na riziká druhotnej platobnej neschopnosti, rastúce podvody v obchodnom styku či výpadky kapitálu, je už nevyhnutné venovať riadeniu kreditného rizika zvýšenú pozornosť.
Tu je sedem odpovedí k poisteniu firemných pohľadávok od Romana Halašu, obchodného riaditeľa Coface Slovenská republika a Česko.
1/ Prečo by si firma mala poistiť pohľadávky?
Poistenie je unikátny nástroj na prevenciu rizika. Bez ohľadu na veľkosť spoločnosti má profesionálne riadenie pohľadávok viacero výhod. „Ako poistená firma máte o odberateľoch a pohľadávkach voči nim nielen prehľad, ale aj celú situáciu s ich splácaním pod kontrolou,“ konštatuje Roman Halaša z Coface Slovenská republika a Česko.
Význam poistenia sa zvyšuje nárastom počtu podvodných spoločností, ako aj spoločností, ktoré trpia výpadkom prevádzkového kapitálu a nestíhajú plniť záväzky „vďaka“ zlyhaniu svojich odberateľov.
Riziková je tiež druhotná platobná neschopnosť, ktorou sú ohrozené najmä malé a stredné spoločnosti. Ohrozené sú tiež spoločnosti, ktoré majú koncentrované pohľadávky voči majoritným odberateľom a veľmi dlhé lehoty splatnosti.
2/ Aké pohľadávky sa dajú poistiť?
Poistiť sa, až na výluky, dá takmer každá pohľadávka či obchodný vzťah, a to bez ohľadu na sektor či veľkosť spoločnosti. Poistenie štandardne pokrýva dve situácie: platobnú nevôľu a platobnú neschopnosť.
Mohlo by vás zaujímať: UNIQA získala striebornú EFFIE Awards Slovensko za kampaň o duševnej nepohode
Pod platobnou neschopnosťou rozumieme konkurz alebo reštrukturalizáciu, pod platobnou nevôľou neuhradenie pohľadávky v karenčnej dobe, teda 5 mesiacov od nahlásenia. Poistná zmluva ponúka aj ďalšie možnosti a pripoistenia, napríklad výrobných rizík, záväzných objednávok, poistné krytie zálohových platieb, poistné krytie záväzných objednávok a podobne.
Pokiaľ ide o výluky, poistné krytie sa nevzťahuje na škody, ktoré firme vznikli z dôvodu nezaplatenia za faktúry, ak príčinou nezaplatenia boli pohľadávky zo strany štátnych inštitúcií alebo úradov, ďalej podnikanie v krajine s vysokou mierou politického rizika a pod. Výluky si zistite vopred.
3/ Rozhoduje veľkosť či zameranie firmy?
Poistenie vám pomôže prežiť, či ste veľká firma, alebo máte len jedného kľúčového odberateľa.
„V ponuke sú rôzne možnosti aj pre poistenie mikro - a malých firiem. Napríklad v Coface vďaka nástroju iCON dokážeme preveriť obchodných partnerov firmy, sledovať trendy v ktoromkoľvek odvetví aj sledovať informácie o trhu. Coface iCON pokrýva údaje o 190 miliónoch spoločností v 195 krajinách sveta,“ podotýka Roman Halaša.
Mohlo by vás zaujímať: Dôležitý parameter havarijného poistenia, ktorý ľahko prehliadnete
Coface tak môže neustále analyzovať komerčné riziká sledovaním viacerých kľúčových ukazovateľov, dokáže monitorovať finančnú situáciu a negatívne udalosti obchodných partnerov firmy, ako platobná neschopnosť, oneskorené platby, mimosúdne vymáhanie a pod. Pohľadávku si tak manažujete od jej vzniku.
Poistenie by určite mali zvážiť firmy, ktoré majú len jedného obchodného partnera, prípadne podnikajú v rizikových sektoroch. Najviac si poisťuje pohľadávky sektor obchodu a výroby. Citlivé na platobne neschopných obchodných partnerov sú dnes firmy zo stavebníctva a veľkoobchodu so stavebným a železným materiálom. Vzhľadom na nevyplatené dotácie majú problémy s platobnom morálkou aj firmy z poľnohospodárstva.
4/ Od čoho závisí cena poistenia?
Cena závisí od viacerých faktorov, napríklad rizikovosti sektora, v ktorom pôsobíte, od rozsahu pohľadávok, ktoré chcete poistiť, histórie neplatenia či škôd odberateľov alebo počtu pripoistiteľných rizík. Je vždy dobré, ak poisťovni poskytnete maximum informácií v prípravnej fáze, aby ste mali produkt šitý na mieru vašich potrieb.
5/ Ako funguje poistenie pohľadávok?
Poistenie vám pomáha riadiť kreditné riziko domácich alebo zahraničných odberateľov, s ktorými ako firma obchodujete bezhotovostne. Začína už preverením obchodného partnera, cez monitoring jeho situácie.
„Pred poskytnutím poistného krytia poisťovňa preverí firme jej obchodného partnera vrátane jeho solventnosti a analytik poisťovne stanoví poistný limit, v rámci ktorého následne poisťovňa bude kryť prípadné pohľadávku po splatnosti,“ hovorí Roman Halaša.
Poistenie vám zároveň umožní minimalizovať vaše riziká a v rámci neho je zahrnuté aj vymáhanie nezaplatených pohľadávok zo strany vašich partnerov.
6/ Aký je postup, ak nastane poistná udalosť?
Ochrana pred nevymožiteľnými pohľadávkami vám tak umožňuje fungovať na trhu, aj keď vám neočakávane prestanú platiť zákazníci.
Poistenie pohľadávok totiž zahŕňa aj inkaso pohľadávky po splatnosti. Ak faktúra nie je zaplatená v dohodnutej lehote po splatnosti, čo je štandardne do 60 dní, klient informuje poisťovňu o situácii a doterajšej komunikácií. Následne sa proces komunikácie s dlžníkom presúva na poisťovňu. Proces vymáhania sa obvykle začína mimosúdnou cestou.
Poisťovňa vyhodnotí, či má zmysel začať súdne konanie, alebo by súdne náklady prevýšili predpokladanú úhradu. Každý prípad sa posudzuje individuálne. V prípade poistnej udalosti ste odškodnení v súlade s poistnou zmluvou a rozhodnutie o súdnom postupe sa väčšinou realizuje až po úhrade poistného plnenia.
Vaša súčinnosť s poisťovňou je potrebná aj po výplate poistného plnenia, hlavne vo veci poskytnutia potrebných dokumentov. Poistné plnenie poisťovňa vypláca do 30 dní po potvrdení platobnej neschopnosti. V prípade platobnej nevôle poisťovňa vymáha pohľadávku počas karenčnej doby - štandardne 5 mesiacov - a poistné plnenie vypláca po jej uplynutí.
7/ Aká je pridaná hodnota poistenia pohľadávok?
Firmy si často tvoria pre prípad vzniku problematických pohľadávok vysoké finančné rezervy, ktoré ich obmedzujú v investíciách.
Vďaka poisteniu môžete tieto uvoľnené vlastné prostriedky využiť na core biznis a zvýšiť si tak disponibilné cash flow. Ak si pohľadávkou zaisťujete externé financovanie – napríklad ručíte za prevádzkový úver či využívate faktoring, poisťovňa obvykle umožní vinkuláciu poistného plnenia v prospech banky, ktorú žiadate o financovanie.
Komentáre
Pridať komentár