Živnostníci masovo prechádzajú na s.r.o. Hypotéku si tak môžu oddialiť i o dva roky

Hoci si týmto krokom znížia náklady, z pohľadu bánk ide o významnú prekážku pri získaní hypotéky. „Zmena právnej formy preruší kontinuitu podnikania a klient môže na novú hypotéku čakať aj ďalšie dva roky,“ upozorňuje Eva Šablová zo spoločnosti FinGO.sk.

Nové daňovo-odvodové pravidlá znižujú atraktivitu živností a vedú podnikateľov k prechodu na právnickú osobu.

„Podnikatelia, ktorí v blízkej dobe plánujú kúpu bývania cez hypotéku, by mali vedieť, že zmena formy podnikania môže ich zámer zásadne skomplikovať. Banky pri posudzovaní úveru vychádzajú z uzavretého účtovného obdobia a sledujú kontinuitu podnikania. Ukončenie živnosti a pokračovanie v podnikaní ako s.r.o. nie je v banke akceptovateľné. Vlastník s.r.o. a živnostník sú pre banky dve samostatné entity, ktoré nedokážu prepojiť, aj keď ide o tú istú osobu a činnosť,“ vysvetľuje Eva Šablová, riaditeľka pre úvery v spoločnosti FinGO.sk.

„Kým dnes môže dlhoročný živnostník získať hypotéku s dobrými podmienkami, po ukončení živnosti a založení s.r.o. sa naňho banka pozerá novou optikou. A hoci sa jeho podnikaniu darí rovnako a jeho tržby sú stabilné, úver pri dokladovaní príjmu z novej s.r.o. po ukončení živnosti nemusí dostať,“ pokračuje odborníčka.

Zmena právnej formy vylučuje získanie hypotéky v tom istom roku

Vo všeobecnosti platí, že banky preferujú podnikateľov s dlhšou históriou. Čím neskôr v priebehu roka dôjde k zmene právnej formy podnikania, tým väčšie je riziko, že klient bude musieť na hypotéku čakať ešte dlhšie.

„Ak podnikateľ napríklad v roku 2025 podnikal ako SZČO, v marci 2026 živnosť zruší a založí si s.r.o., o novú hypotéku môže reálne požiadať až po podaní daňového priznania za s.r.o., teda najskôr v roku 2027. Niektoré banky navyše vyžadujú minimálne jedno, inde dokonca dve ukončené účtovné obdobia. V takom prípade sa reálna žiadosť o úver môže posunúť až do roku 2028,” priblížila Eva Šablová.  

Mohlo by vás zaujímať: Doživotná penzia z II. piliera v roku 2025: priemer 26,20 € mesačne pre takmer 10‑tisíc sporiteľov

Preto ak je hypotéka pre podnikateľa prioritou, je rozumné zvážiť odloženie zmeny právnej formy až po jej schválení a načerpaní. „Ak klient plánuje riešiť bývanie, odporúčam najprv vybaviť a načerpať hypotéku, a až potom meniť formu podnikania. Inak si môže zbytočne zatvoriť dvere k financovaniu na jeden až dva roky,“ uzatvára Eva Šablová zo spoločnosti FinGO.sk.