Aké sú hlavné výhody III. dôchodkového piliera pre sporiteľov, či už z pohľadu zamestnávateľov alebo zamestnancov?
Dobrovoľné dôchodkové poistenie, alebo tretí pilier vznikol už pred pätnástimi rokmi. Od roku 2007 sa stalo jediným produktom, na ktorý môže klientom prispievať ich zamestnávateľ a príspevky si zahrnúť do daňových výdavkov. Môže to urobiť až do výšky šiestich percent zo zúčtovanej mzdy zamestnanca. Inými slovami, môže ušetriť na dani z príjmov. Ide o doplnkovú formu poistenia k povinnému priebežnému systému, ktorý je verejný.
Opodstatnenie dobrovoľného dôchodkového piliera vyplýva zo skutočnosti, že časť občanov si v povinnom systéme len ťažko nachádza priestor na zabezpečenie dôstojnej staroby. Aby im po odchode do dôchodku dramaticky neklesla životná úroveň, dobrovoľne odvádzajú peniaze navyše. Zamestnávateľ nie je povinný zamestnávateľskú zmluvu uzatvoriť s výnimkou zamestnávateľa účastníkov vykonávajúcich uvedené rizikové práce, za ktorých zamestnávateľ platí príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie povinne, pričom účastník vykonávajúci tieto rizikové práce počas obdobia výkonu uvedených prác príspevky platiť môže, ale nemusí.
Predchádzajúca vláda chcela zaviesť platenie odvodov z príspevkov zamestnávateľov, k čomu nakoniec nedošlo. Zrušila však daňovú úľavu pre zamestnancov, takže III. pilier sa stal menej atraktívnym. Čo III. pilieru najviac poškodilo a ako to s ním vyzerá v súčasnosti?
Nevýhodou tohto produktu je konzervatívnosť investície, ktorá klientom poskytuje veľmi nízke zhodnotenie. A to aj napriek tomu, že nie je vopred garantované.
Možnosť daňového zvýhodnenia, respektíve možnosť uplatniť si uhradené poistné ako nezdaniteľnú časť základu dane bola zrušená, tak isto ako pri životnom poistení. Jedinou možnosťou od roku 2013 uplatnenia dočasne zavedenej nezdaniteľnej časti základu dane je dobrovoľné poistné do druhého piliera, ktoré bolo zavedené v súvislosti so zmenami percent odvodu do druhého piliera. Nemyslím si, že tretí pilier bol zaujímavý iba kvôli daňovému zvýhodneniu, ponúka skôr možnosť poistenia a sporenia pre cieľovú skupinu poistencov, pre ktorých nie je vhodné sporiť v druhom pilieri a napriek tomu si chcú zabezpečiť lepší dôchodok.
Ak nám neprispieva zamestnávateľ, neoplatí sa nám ukladať peniaze do tretieho piliera. To bola dlhodobá rada niektorých sprostredkovateľov pri predaji dobrovoľného sporenia na penziu. Platí to ešte aj dnes? Oplatí sa živnostníkom a podnikateľom odkladať si peniaze cez III. pilier?
Na dobrovoľné dôchodkové sporenie alebo tretí pilier môže človek využiť rôzne finančné produkty, a preto je dobré, ak si zváži všetky plusy aj mínusy konkrétneho produktu. Okrem dobrovoľného dôchodkového poistenia je možné využiť zabezpečenie sa na dôchodok v podobe :
Kapitálové garantované životné poistenie
Jeho prvoradým poslaním je krytie poistného rizika. Až v druhom rade z časti poistného vytvára kapitál, ktorý poisťovňa zhodnocuje pri vopred danom garantovanom zhodnotení. Hlavnou výhodou tohto produktu je garancia zhodnotenia, ale zároveň aj nevýhodou pretože zhodnotenie je nízke. Klient vopred vie, koľko peňazí mu poisťovňa vyplatí v prípade dožitia konca poistnej zmluvy. Poistenému môže na tento typ tretieho piliera prispievať aj zamestnávateľ, no daňové zvýhodnenie si uplatniť nemôže.
Kapitálové investičné životné poistenie
S poslaním je na tom podobne ako kapitálové garantované poistenie, ale čo sa týka zhodnotenia, klientovi vopred negarantuje žiaden výnos. Sporivá zložka poistenia sa investuje do podielových fondov, pričom poistený sám rozhoduje o investičnej stratégii. Platí, že vyššie riziko investície vytvára aj potenciál vyššieho zhodnotenia.
Sporenie cez podielové fondy
Podielové fondy dávajú klientovi možnosť vybrať si takú investičnú stratégiu, aká mu vyhovuje. Výhodou pri dlhodobom sporení je možnosť vyššieho zhodnotenia, najmä pri akciových fondoch. Rozdiel oproti investičnému životnému poisteniu je v tom, že pri podielových fondoch nejde žiadna suma na krytie rizika a zároveň neexistujú žiadne skryté poplatky. To znamená, že na konci sporenia by mal človek dostať vyššiu sumu ako pri poistení. Nevýhodou je, že výnosy nie sú vopred známe a nikto ich negarantuje.
Bankové vklady a dôchodok
Banky ponúkajú daňovo zvýhodnené vkladné knižky alebo termínované vklady. Výška ich úročenia je v súčasnosti dosť nízka, aj keď klientovi v istých intervaloch pripisujú bonusové úroky. Najmä pre mladých ľudí s dlhým časom sporenia táto forma nie je vhodná. Aj keď výhodou je, že úrok je klientovi vopred známy.
Ako to bude s výplatnou anuít cez III. dôchodkový pilier - čo ľudia o ňom častokrát nevedia? Tento rok 2013 či 2014 bude údajne prvým, kedy sa majú anuity začať čerpať, podmienky však zatiaľ nie sú jasné. Aký je váš názor?
Zákon počíta s výplatou anuít cez životné poisťovne podobne ako v prípade druhého piliera, legislatíva však stále chýba. Pôvodne sa mala objaviť minulý rok, zmena vlády však jej vypracovanie posunula. Najnovší dátum je rok 2013, pretože desaťročie druhého piliera sa pomaly približuje a s ním aj prví klienti, ktorí majú anuity čerpať. V roku 2015 ich bude približne dvetisíc. Tretí pilier je zatiaľ v dočasnom režime, kde renty platia DDS samotné z výplatných fondov.
Čo v prípade, si niekto dobrovoľne platí pár rokov do III. piliera ako zamestnanec a potom ostane nezamestnaný, prípadne je dlhodobo práceneschopný či na invalidnom dôchodku? Čo sa stane s jeho peniazmi?
Po dohode s doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou môže sporiteľ prerušiť svoju účasť na sporení, ak sa prechodne ocitne v situácii, kedy nemôže platiť príspevky. Žiadosť o prerušenie účasti musí zaslať písomne. Po znovu obnovení schopnosti platiť príspevky je možné ich doplatiť jednorazovo alebo postupne. Pokiaľ by sporiteľ prišiel o zamestnanie môže si príspevky platiť ďalej sám, pričom ako variabilný symbol budete uvádzať číslo účastníckej zmluvy, môže prerušiť sporenie a peniaze sa mu budú naďalej zhodnocovať, alebo môže čerpať financie zo svojho účtu, ak mu vznikol nárok na niektorý z dôchodkov.
Prekvapil vás v niečom pozitívne či negatívne III. pilier v poslednej dobe? Ministerstvo práce avizovalo, že chystá nejaké úpravy aj v III. pilieri. Čo by tomuto pilieru, a samozrejme aj sporiteľom, podľa vás pomohlo najviac?
Veľkou prekážkou je oslabenie distribučnej kapacity doplnkových dôchodkových spoločností, pretože na predaj produktov musia mať sprostredkovatelia licenciu, pričom o tú bol medzi 15-tisíc predajcami najmenší záujem. Vybrala si ju len pätina z nich.
Do budúcnosti to preto vyzerá, že situácia z posledných rokov, keď odchody prevyšovali prísun nových klientov, sa bude nasledujúce roky len opakovať. Neprospejú ani úsporné opatrenia firiem, ktoré budú obmedzovať príplatky zamestnancom a menej tak motivovať na sporenie. Pomôcť naštartovať situáciu v treťom pilieri by mohli aj zmeny v druhom pilieri, avšak sporitelia by privítali ústretové kroky vlády smerom k zvýhodneniu takéhoto sporenia.
Vláda však v súčasnej situácii sporiacich opatrení na všetky strany bude len veľmi ťažko pripúšťať zmeny, ktoré by obrali štátny rozpočet o tak potrebné eurá, aj keď prezentovala zámer zvýhodnenia od roku 2014. Zvýhodnenie by malo byť vo výške 10-12 euro/mesačne.
oPoisteni.sk
Komentáre
Pridať komentár