Poistné produkty upraví európska regulácia. Pozrite sa, čo sa zmení

22.9.2015 Poistný trh

Poisťovne sa pomaly pripravovujú na novú európsku reguláciu v oblasti tzv. PRIIPS. Inými slovami: na poistné produkty spojené s finančnými sporivými časťami, ako aj s novou reguláciou sprostredkovania pre poistné produkty, najmä v životnom poistení. Pozrime sa bližšie na to, aké sú výnimky z pôsobnosti tohto nariadenia, obsah či forma kľúčových informácií.

Výnimky z pôsobnosti nariadenia

Z pôsobnosti nariadenia sú vyslovene vyňaté niektoré penzijné produkty, z ktorých jedinou pre náš trh relevantnou kategóriou môže byť kategória „penzijných produktov, ktorých hlavným účelom, uznaným vnútroštátnym právom, je poskytovať investorom príjem v dôchodku a ktoré investora oprávňujú na získanie určitých výhod“.

Za ne možno zrejme považovať produkty penzijného pripoistenia alebo produkty životného poistenia spĺňajúce podmienky na uplatnenie odpočtu časti poistného od základu dane z príjmu fyzických osôb. Z pôsobnosti nariadenia sú výslovne vylúčené aj produkty neživotného poistenia alebo poistné produkty rizikového životného poistenia, úrazového poistenia a poistenia choroby, vklady inej ako štruktúrovanej povahy, niektoré špecifické druhy cenných papierov (napríklad štátom emitované dlhopisy).

Takéto opatrenia sa však javia, ak ide o spomínané poistné produkty, nadbytočné, pretože ich nemožno zaradiť pod spomenutú definíciu poistných produktov s investičnou zložkou, a preto ich netreba z pôsobnosti nariadenia vyslovene vylučovať. Pre produkty poskytované subjektmi kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov je stanovené prechodné obdobie do 31. decembra 2019.

Dovtedy sú správcovské spoločnosti, investičné spoločnosti a osoby poskytujúce poradenstvo o podielových jednotkách SKIPCP (subjekty kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov) oslobodené od povinností stanovených nariadením z dôvodu existencie sektorovej právnej úpravy.

Forma a obsah poskytnutia kľúčových informácií

Nariadenie PRIIPs, ktoré je priamo aplikovateľným právnym predpisom EÚ, stanovuje jednotné pravidlá pre formu a obsah – „poskytnutia kľúčových informácií“ (Key Information Document, KID) a pre poskytovanie tohto odovzdania retailovým investorom s cieľom umožniť im pochopiť hlavné črty produktu s investičnou zložkou a s ním spojené riziká.

Formálnym a obsahovým náležitostiam KID sa venuje pomerne obsiahla časť nariadenia. Predmetná časť uvádza najprv všeobecne formulované požiadavky, že KID musí byť vypracovaný ako samostatný dokument zreteľne oddelený od propagačných materiálov, že kľúčové informácie, ktoré uvádza, musia byť presné, pravdivé a jasné, nesmú byť zavádzajúce a musia byť v súlade so všetkými záväznými zmluvnými dokumentmi, s relevantnými časťami ponuky a s podmienkami produktu s investičnou zložkou.

KID musí byť krátky a stručný, preto nesmie po vytlačení presahovať tri strany veľkosti A4. Pritom musí byť prehľadný, čitateľný, zrozumiteľný a musí obsahovať relevantné informácie.

Mgr. Ondřej Karel
oddelenie legislatívy a práva
Česká asociácia poisťovní

Pozn.: V slovenských podmienkach sa nariadenie k PRIIPs bude týkať najmä investičného životného poistenia (tzv. Unit-linked), ale čiastočne aj kapitálového životného poistenia (resp. poistení s rezervotvornou zložkou, u ktorých je výška plnenia garantovaná). Naopak, nariadenie by sa nemalo týkať zmlúv o poistení doživotného a dočasného dôchodku – t. j. anuít, vyplácaných z II. dôchodkového piliera.